Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Achizitie servicii. Regimul fiscal
valabil la 03 Nov 2022
Intrebare: Suntem parte dintr-un grup afiliat. Dosarul preturilor de transfer a fost realizat de catre o firma din Serbia (non-UE). In contract au mentionat ca si onorariu o suma neta.
1. Ce impozit ar trebui sa retinem? Daca prezinta certificat de rezidenta fiscala mai avem obligatia sa retinem acest impozit?
2. Se face taxare inversa? Se declara in d394?
1. Ce impozit ar trebui sa retinem? Daca prezinta certificat de rezidenta fiscala mai avem obligatia sa retinem acest impozit?
2. Se face taxare inversa? Se declara in d394?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 03 nov 2022.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 134068 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Dosarul preturilor de transfer
12Dec2024
PFA tranzactii cu afiliatii
de
Bajan Camelia
valabil la 12 Dec 2024
Intrebare: O PFA are codul CAEN 0111, platitoare de TVA, este afiliata cu o SRL (avand acelasi administrator unic) si cu o alta PFA, ambele avand codul CAEN 0111 si fiind platitoare de TVA. Afilierea este constatata prin grad de rudenie (mama, tata, fiu). Pe parcursul anului, intre cele trei entitati se factureaza ocazional (maxim 3-4 ori pe an). Exemple: - PFA a cumparat de la SRL afiliat grau ...
08Nov2024
Facturi emise cu intarziere
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 08 Nov 2024
Intrebare: In urma intocmirii dosarului preturilor de transfer pentru anul 2022, societatea A va trebui sa factureze suplimentar catre societatea afiliata B suma de 500.000 lei.Va rugam sa ne spuneti ce implicatii sunt din punctul de vedere al TVA si al impozitului pe profit, in urma acestei corectii, la societatea A si cum inregistram in contabilitate aceasta corectie.
31Iul2024
Declarare operatiuni in D394
de
Mihaela Corneanu
valabil la 31 Iul 2024
Intrebare: Societate platitoare de TVA si impozit pe profit din Romania (SRL) are ca asociat unic o firma din Turcia. Intre cele doua au loc frecvent livrari si achizitii de bunuri si servicii.La depunerea D394 trebuie declarat ca are tranzactii cu parti afiliate? Fiind parte afiliata societatea din Turcia, care este asociat unic, pe langa dosarul preturilor de transfer (la solicitarea ANAF), mai sunt ...
21Ian2024
Grupuri fiscale. TVA, impozit pe profit si dosarele preturilor de transfer
de
Liviu Sapunaru
valabil la 21 Ian 2024
Intrebare: Societatea A achizitioneaza 100% din partile sociale ale firmei B. Firma A va efectua investitii care ulterior vor fi rambursate de B. Este obligatorie constituirea unui grup fiscal unic pentru TVA si impozit pe profit? Daca nu se constituie grup fiscal, iar acestea vor desfasura operatiuni intre ele in scopul finantarii activitatii, va fi necesara intocmirea dosarului preturilor de transfer ...
16Mar2023
Facturare diferente stabilite in cazul preturilor de transfer
de
Anca Bilas
valabil la 16 Mar 2023
Intrebare: In urma unei inspectii fiscale pe dosarul preturilor de transfer s-au stabilit venituri suplimentare semnificative pe anii 2016 si 2019, ca urmare a neincadrarii in intervalul cuartilar. Astfel, au fost recalculate veniturile aferente livrarilor efectuate catre un membru al grupului la cuartila mediana, majorandu-se semnificativ veniturile impozabile. Aceast venituri se inregistreaza in ...
02Mar2023
Vanzare teren construibil intre afiliati
de
Anca Ivanov
valabil la 02 Mar 2023
Intrebare: O societate platitoare de tva doreste sa vanda un teren construibil si constructiile de pe terenul respectiv unei alte societati platitoare de TVA. Societatea cumparatoare este actionarul majoritar al asociatiei vanzatoare. Aceasta tranzactie este singura tranzactie intre cele doua. Exista si un raport de evaluare intocmit de catre o societate de evaluare pentru terenul vandut. Imobilele nu sunt ...
Un produs marca 