Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Clarificarea inregistrarilor contabile pentru ajustarea TVA colectata si a veniturilor
valabil la 15 Iul 2024
Intrebare: In anul 2016 societatea noastra emite facturi de prestatii (in calitate de unic ofertant la nivel international) catre terti. In anul 2020 tertii considera ca am utilizat tarife mari impuse in calitate de unic ofertant si ne actioneaza in instanta solicitand stornarea diferentei intre tarifere stabilite de un expert si cele practicate la acea vreme de catre societatea noastra.
Sentinta definitiva din anul 2024 da castig de cauza tertilor si ne obliga la restituirea diferentelor prezentate mai sus si penalitati si dobanzi pe perioada in care ne-am folosit de acesti bani. Societatea noastra recurge la stornarea diferentelor si emite facturi de storno. Practic stornam un venit respectiv un TVA aferenta anului 2016 si ca urmare vorbim de un venit impozabil (cu minus) si de o TVA colectata (cu minus).
TVA colectata 4427 cu semnul minus ar trebui suportat pe costuri si daca da, ce inregisrare contabila recomandati?
Sentinta definitiva din anul 2024 da castig de cauza tertilor si ne obliga la restituirea diferentelor prezentate mai sus si penalitati si dobanzi pe perioada in care ne-am folosit de acesti bani. Societatea noastra recurge la stornarea diferentelor si emite facturi de storno. Practic stornam un venit respectiv un TVA aferenta anului 2016 si ca urmare vorbim de un venit impozabil (cu minus) si de o TVA colectata (cu minus).
TVA colectata 4427 cu semnul minus ar trebui suportat pe costuri si daca da, ce inregisrare contabila recomandati?
• Tip societate: S.A.
• Numar de angajati: peste 50 angajati
• Platitoare TVA: Da
• Cod CAEN: servicii medicale
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 15 iul 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 128672 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Dobanzi
14Aug2024
Ajustari pentru deprecierea creantelor
de
Vera Constantin
valabil la 14 Aug 2024
Intrebare: 1. Societatea (X) a facturat in decembrie 2022 o suma de 30.000 lei reprezentand penalitati pentru neplata la termen a facturilor, conform contractului. Clientul nu a platit nici facturile de marfa, nici factura de penalitati.Este corect sa se emita o factura de storno (ar trebui sa se faca rectificare la d101 si nu ar mai corespunde cu bilantul) sau care ar fi procedura corecta?2. Aceeasi ...
12Aug2024
Finantare activitate SRL in vederea realizarii unui contract de executie lucrari
de
Anca Bilas
valabil la 12 Aug 2024
Intrebare: O societate comerciala (SRL) a fost infiintata cu 3 asociati: A, B si C, persoane juridice (SRL-uri), pentru executarea unor lucrari pe baza unui contract pe o perioada de 6 ani. Contractul este incheiat intre Autoritatea contractanta (beneficiar) si Asociatia formata din cele trei firme (executant), unde A detine 65% si este lider, B detine 25%, iar C detine 10%. Intrucat nu se incaseaza avans ...
31Iul2024
Imprumut salariat
de
Gina Popescu
valabil la 31 Iul 2024
Intrebare: Firma face contract de imprumut cu un angajat pe o suma. Angajatul trebuie sa ramburseze aceasta suma intr-un an de zile fara dobanda. Mai trebuie sa se declare la ANAF? Si daca da, cine trebuie sa declare si cum?
23Iul2024
Aspecte fiscale si contabile distribuire dividende intre societati si la persoane fizce
de
Anca Bilas
valabil la 23 Iul 2024
Intrebare: SC AAA SRL, platitoare de impozit pe profit, are ca actionar unic pe SC 'BBB' SRL, platitoare de impozit pe profit. SC BBB SRL are ca actionar unic o persoana fizica. La intocmirea situatiilor financiare la 31.12.2023, SC AAA SRL repartizeaza, conform AGA, profitul net rezultat in suma de 300.000 lei, la dividende. Mentionez ca SC BBB SRL a inregistrat pierdere la 31.12.2023. Actionarul ...
23Iul2024
Plata salarii conform unei hotarari judecatoresti
de
Gina Popescu
valabil la 23 Iul 2024
Intrebare: Salariat cu contract individual de munca suspendat pe o perioada de 10 ani (pus sub urmarire penala) si achitat. Ca urmare a hotararii instantei de judecata, trebuie achitate drepturile salariale pentru aceasta perioada de 10 ani (salarii, drepturi de hrana, tichete de vacanta). Cum se platesc salariile? Cum se declara in declaratia 112? Se depun declaratii rectificative pentru fiecare luna ...
17Iul2024
Anularea concedierii si reintegrarea salariatului. Implicatii financiare si fiscale
de
Liviu Sapunaru
valabil la 17 Iul 2024
Intrebare: In legatura cu solutia instantei de judecata "Obliga parata sa plateasca reclamantei o despagubire egala cu salariile majorate, indexate si reactualizate, precum si cu celelalte drepturi de care ar fi beneficiat reclamanta de la data concedierii pana la data pronuntarii prezentei decizii", va rog sa imi spuneti cum se calculeaza aceasta despagubire si cum se inregistreaza in contabilitate. ...
Un produs marca