Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Coduri SAF-T TVA la incasare
valabil la 03 Sep 2024
Intrebare: 1. Primire factura
Factura se inregistreaza astfel:
628 = 401 500
4428 = 401 95
Transpusa in SAF-T:
628 Debit amount 500 Tax Type 300 Tax Code 301301 Tax amount 95
Daca factura nu este achitata, in D300 se prezinta la:
Soldul taxei pe valoarea adaugata aferenta operatiunilor realizate inclusiv in alte perioade de raportare
Achizitii de bunuri si servicii realizate pentru care nu s-a exercitat dreptul de deducere a TVA aferenta, existenta in sold la sfarsitul perioadei de raportare, ca urmare a aplicarii art. 297 alin. (2) si (3) din Codul fiscal.
2. Achitarea facturii
Factura se inregistreaza astfel:
401 = 531 595
4426 = 4428 95
Transpusa in SAF-T:
4426 Debit Amount 95 Tax Type 300 Tax Code 301101 Tax Amount 0
In D300 completam la Rd. 24:
Baza 500
TVA 95
In cazul platii facturii primite de la un furnizor care aplica TVA la incasare, unde regasim in SAF-T informatia care se completeaza la Rd. 24 si anume Baza 500 si TVA 95 din D300?
Factura se inregistreaza astfel:
628 = 401 500
4428 = 401 95
Transpusa in SAF-T:
628 Debit amount 500 Tax Type 300 Tax Code 301301 Tax amount 95
Daca factura nu este achitata, in D300 se prezinta la:
Soldul taxei pe valoarea adaugata aferenta operatiunilor realizate inclusiv in alte perioade de raportare
Achizitii de bunuri si servicii realizate pentru care nu s-a exercitat dreptul de deducere a TVA aferenta, existenta in sold la sfarsitul perioadei de raportare, ca urmare a aplicarii art. 297 alin. (2) si (3) din Codul fiscal.
2. Achitarea facturii
Factura se inregistreaza astfel:
401 = 531 595
4426 = 4428 95
Transpusa in SAF-T:
4426 Debit Amount 95 Tax Type 300 Tax Code 301101 Tax Amount 0
In D300 completam la Rd. 24:
Baza 500
TVA 95
In cazul platii facturii primite de la un furnizor care aplica TVA la incasare, unde regasim in SAF-T informatia care se completeaza la Rd. 24 si anume Baza 500 si TVA 95 din D300?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 03 sep 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 133723 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria SAF-T
23Dec2024
Reprezentant fiscal SAF-T
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 23 Dec 2024
Intrebare: Societatea din Germania este reprezentata fiscal in Romania. Reprezentantul fiscal este obligat, incepand cu 1 ianuarie 2025, sa depuna declaratia SAF-T. Prin intermediul reprezentantului fiscal se achizitioneaza materia prima utilizata in productie in Romania si, de asemenea, se efectueaza livrarile de produse finite. Reprezentantul fiscal nu a avut pana acum o contabilitate proprie. Pentru a ...
20Dec2024
SAF-T Stocuri. Evidenta stocuri si corelare cu SAF-T
de
Vera Constantin
valabil la 20 Dec 2024
Intrebare: Avem trei firme cu urmatoarele situatii:Achizitie marfuri pe comanda si vanzare; nu raman stocuri mai mult de o luna.Achizitie materiale pentru montaj termopane; nu raman stocuri, acestea se descarca prin bon de consum.Achizitie materiale; acestea se descarca conform inventarului lunar, pe consum valoric, iar marfurile prin metoda K.Va rugam sa ne spuneti cum sa procedam pentru codificare, ...
20Dec2024
SAF-T pentru Stocuri
de
Vera Constantin
valabil la 20 Dec 2024
Intrebare: Fisierul SAF-T, referitor la stocuri, se raporteaza cantitativ si valoric?Informatiile privind stocurile de produse si productia in curs sunt transmise pe baza unei solicitari specifice din partea organelor fiscale centrale. In functie de perioada pentru care se solicita furnizarea informatiilor privind stocurile prin fisierul standard de control fiscal (SAF-T), contribuabilii furnizeaza una sau ...
19Dec2024
Declaratie SAF-T
de
Gabi Popescu
valabil la 19 Dec 2024
Intrebare: Va rugam sa ne ajutati cu un raspuns privind depunerea declaratiei SAF-T pentru anul 2025.1. Aceasta declaratie se va depune si pentru partidele politice (acestea fiind incadrate ca organizatii non-profit)?2. Asociatiile de proprietari depun aceasta declaratie SAF-T pentru anul 2025?3. Daca declaratia pentru active se va depune incepand cu bilantul aferent anului 2025, respectiv odata cu ...
19Dec2024
Exemple privind completarea campului SD.AT.18 AssetTransactionAmount din modulul de mijloace fixe al declaratiei SAF-T
de
Otilia-Mihaela Roman
valabil la 19 Dec 2024
Intrebare: Referitor la raportul SAF-T anual pentru raportarea mijloacelor fixe, puteti clarifica, va rog, ce se raporteaza pentru elementul: SD.AT.18 AssetTransactionAmount in cazul amortizarii lunare?In Ghidul SAF-T este mentionat:SD.AT.18 AssetTransactionAmount se va raporta valoarea NETA a tranzactiei cu activul/activele respective (in RON) (de exemplu, venitul net realizat din vanzarea mijlocului ...
17Dec2024
SAF-T. Obligatii transmitere
de
Munteanu Corneliu Stefan
valabil la 17 Dec 2024
Intrebare: Ce inseamna societati care nu sunt obligate la depunerea declaratiei SAF-T conform lit. m) persoanele juridice care utilizeaza informatii clasificate sau detin documente ale caror specificatii tehnice sunt clasificate potrivit legii sau deruleaza contracte clasificate care impun, potrivit prevederilor legale, masuri speciale de securitate pentru protejarea unor interese esentiale de securitate ...
Un produs marca 