Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Corectii TVA 2017-2018
valabil la 19 Oct 2024
Intrebare: Societatea a fost microintreprindere pana in decembrie 2022, avand un mic spatiu comercial si realizand vanzari exclusiv prin casa de marcat (bon fiscal). Aceasta a fost declarata inactiva in iunie 2024. Dupa verificarea fisei fiscale, s-a constatat ca au fost lipsa trei declaratii, iar la data de 08.10.2024 s-a solicitat reactivarea. Veniturile in anul 2016 au fost de 229.877 lei, iar in perioada ianuarie 2017 - octombrie 2017, de 170.643 lei.
Surpriza a venit din partea ANAF, care nu a aprobat reactivarea pe motiv ca societatea a fost declarata din oficiu platitoare de TVA lunar in perioada decembrie 2017 - mai 2018 (a fost scoasa tot din oficiu pentru nedepunerea declaratiei 300). Oficial, nu am primit nicio notificare in aceasta perioada. Pentru reactivare, ANAF solicita depunerea declaratiilor 300 si 394 pentru perioada decembrie 2017 - mai 2018.
Pentru reactivare putem depune declaratiile 300 si 394 pentru perioada decembrie 2017 - mai 2018, avand deja bilanturile depuse? Cum putem inregistra acum in evidenta contabila pentru perioada respectiva si ce monografie contabila ar fi adecvata? Veniturile sunt doar din vanzari cu casa de marcat si achizitii cu facturi. Cum putem proceda corect si legal?
Surpriza a venit din partea ANAF, care nu a aprobat reactivarea pe motiv ca societatea a fost declarata din oficiu platitoare de TVA lunar in perioada decembrie 2017 - mai 2018 (a fost scoasa tot din oficiu pentru nedepunerea declaratiei 300). Oficial, nu am primit nicio notificare in aceasta perioada. Pentru reactivare, ANAF solicita depunerea declaratiilor 300 si 394 pentru perioada decembrie 2017 - mai 2018.
Pentru reactivare putem depune declaratiile 300 si 394 pentru perioada decembrie 2017 - mai 2018, avand deja bilanturile depuse? Cum putem inregistra acum in evidenta contabila pentru perioada respectiva si ce monografie contabila ar fi adecvata? Veniturile sunt doar din vanzari cu casa de marcat si achizitii cu facturi. Cum putem proceda corect si legal?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 19 oct 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 130777 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria TVA e-TVA
11Oct2024
Depunerea formularului D301 de catre o persoana fizica
de
Monica Cernea
valabil la 11 Oct 2024
Intrebare: O persoana fizica care achizitioneaza un autoturism nou din Uniunea Europeana trebuie sa depuna declaratia 301 si sa achite TVA-ul aferent achizitiei in Romania. Persoana fizica nu este inregistrata la ANAF, nu are SPV. Unde poate depune declaratia 301? Se mai primesc la ANAF declaratii in format fizic, sau se depune la alta institutie?
15Oct2024
Corectiile din declaratia 390 VIES si influenta acestora asupra decontului de TVA
de
Liviu Sapunaru
valabil la 15 Oct 2024
Intrebare: In decontul de TVA precompletat pentru luna august, apar la randul 2 regularizari ale livrarilor intracomunitare si la randul 6, corespondentul acestuia, regularizari ale achizitiilor intracomunitare, sumele din D390 rectificativa depusa pentru luna iunie. Nu inteleg de ce apare D390 rectificativa pentru luna iunie in decontul precompletat pentru luna august. Care este procedura corecta intr-o ...
15Oct2024
AIC de bunuri. Corelare D390 cu e-Transport
de
Georgiana Mierloiu
valabil la 15 Oct 2024
Intrebare: In luna iulie, o societate primeste o factura de la un furnizor din UE pentru achizitia de marfa. Transportul bunurilor se realizeaza in luna august. Va rog sa ma ajutati cu un raspuns privind cursul de schimb folosit pentru declararea valorii marfurilor in Declaratia 390, dar si in sistemul e-Transport. Am depus Declaratia 390 pentru luna iulie, iar in decontul precompletat aferent lunii august ...
14Oct2024
Prestari servicii pe teritoriul Romaniei pentru partener UE si non-UE
de
Bajan Camelia
valabil la 14 Oct 2024
Intrebare: Unde se declara in D394 tranzactiile care au locul prestarii serviciilor in Romania conform art. 278 lit. a) locul unde sunt situate bunurile imobile, pentru prestarile de servicii efectuate in legatura cu bunurile imobile, inclusiv serviciile prestate de experti si agenti imobiliari, de cazare in sectorul hotelier sau in sectoare cu functie similara, precum tabere de vacanta sau locuri amenajate ...
13Oct2024
Iesirea din sistemul tva la incasare. D700
de
Vera Constantin
valabil la 13 Oct 2024
Intrebare: Firma este platitoare de impozit pe profit si aplica TVA la incasare. La 30 octombrie, cifra de afaceri va depasi pragul de 4.500.000 lei, astfel ca este obligata sa aplice procedura de iesire din sistemul TVA la incasare. Am consultat articolele corespunzatoare din Codul fiscal si va rog sa-mi confirmati cele descrise mai jos:Se depune declaratia 700, pana la data de 20 noiembrie, prin care se ...
03Oct2024
Tratament fiscal factura asigurari. Furnizor din UE
de
Anca Bilas
valabil la 03 Oct 2024
Intrebare: Am primit o factura de la o companie din grup, din Franta (cod valid TVA, certificat de rezidenta fiscala), reprezentand asigurare bunuri. Factura are urmatorul mesaj legat de TVA: VAT exemption article 261 C of the CGI no. 2 exempt insurance operations. Care este tratamentul din punctul de vedere al TVA? Aplic taxarea inversa? Este scutita? Se declara in D390? La ce rand o incadrez in D300? Ar ...
Un produs marca