Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Declarare ajustari de preturi de transfer
valabil la 05 Nov 2024
Intrebare: In urma unei inspectii fiscale din 2024, SC X a primit o decizie de impunere pentru modificarea bazei de impozitare a tranzactiilor cu o alta parte afiliata, SC Y, persoana juridica romana, pentru anul 2022. Ulterior, SC Y a primit o decizie de ajustare a veniturilor/cheltuielilor din tranzactiile cu partea afiliata X, in care este mentionata baza impozabila in vederea corectarii impozitului pe profit din 2022.Cum se efectueaza aceasta corectie de impozit la SC Y? Se intocmeste D101 rectificativa pentru 2022, cu inscrierea sumei de ajustat in linia elemente de natura cheltuielilor sau se include suma in calculul impozitului pe profit curent din anul 2024?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 05 nov 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 132366 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Impozit pe profit
06Nov2024
Profit reinvestit
de
Mihaela Corneanu
valabil la 06 Nov 2024
Intrebare: O firma care are pierdere fiscala din exercitiile financiare precedente si care, in cursul acestui an, a platit impozit pe profit doar pentru 30% din profitul realizat, poate aplica facilitatea privind profitul reinvestit in acest an?
31Oct2024
Posibilitate efectuare redirectionari pentru anul 2023
de
Anca Bilas
valabil la 31 Oct 2024
Intrebare: In anul 2023 am fost platitoare de impozit pe microintreprinderi pana la 30.09.2023, iar din 01.10.2023 am devenit platitoare de impozit pe profit. Vreau sa fac o sponsorizare prin D177 pentru anul 2023.1. Se mai poate face sponsorizarea prin D177 pentru anul 2023?2. Fac sponsorizarea separat pentru trimestrul IV/2023, cand am devenit platitoare de impozit pe profit?3. Pot sa sponsorizez si ...
29Oct2024
Aplicarea art. 181 alin. (1) privind impozitul minim pe cifra de afaceri si compararea cu impozitul pe profit cumulat
de
Liviu Sapunaru
valabil la 29 Oct 2024
Intrebare: Firma este platitoare de impozit pe profit sau IMCA. Pentru trimestrul I s-a calculat profitul (mai mare decat valoarea IMCA) si s-a platit impozitul in valoare de 15.000.000 lei (s-a declarat valoarea in D100). In trimestrul II s-a calculat impozitul pe profit pentru perioada ianuarie-iunie 2024 (a fost mai mare decat IMCA) in valoare de 5.000.000 lei. S-a declarat in D100 valoare 0, considerand ...
24Oct2024
Erori contabile nesemnificative din anul precedent corectate pe baza contului de profit si pierderi din anul curent
de
Bajan Camelia
valabil la 24 Oct 2024
Intrebare: Societatea, cu cod CAEN 5610 "Restaurante", a fost platitoare de impozit micro si profit (pentru alte activitati, in afara de Horeca) pana la 31.12.2023.Din 01.01.2024 a devenit platitoare de impozit pe profit exclusiv.La 30.06.2024, in urma unui control intern, s-a constatat o greseala la calculul impozitului micro in T2 2023, s-a facut D100 rectificativa, s-a platit diferenta, s-au calculat ...
25Oct2024
Rectificare declaratie 101G
de
Anca Bilas
valabil la 25 Oct 2024
Intrebare: Societatea, o societate pe actiuni (SA), formeaza un grup fiscal in scopul declararii si platii impozitului pe profit impreuna cu 4 alte companii din grup. In urma exercitiului de audit din 2023, s-au facut corectii aferente exercitiului anului 2022 prin contul 1174, corectii care au dus la un rezultat fiscal negativ. Dorim sa redepunem declaratia 101G rectificativa aferenta anilor 2022 si ...
25Oct2024
Declarare si plata impozit pe profit
de
Elena Popescu
valabil la 25 Oct 2024
Intrebare: Care este modalitatea de declarare a impozitului pe profit trimestrial? Se calculeaza impozitul pe profit real de la inceputul anului pana la sfarsitul trimestrului respectiv sau se declara trimestrial o suma fixa, iar regularizarea se face doar anual prin D101? Impozitul aferent trimestrului 4 al anului 2024 se declara la 15.12.2024 sau nu se declara pana la 25.06.2025 prin D101?
Un produs marca