Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Depunere rectificativa D100
valabil la 16 Oct 2024
Intrebare: O societate inregistrata ca platitoare de impozit pe veniturile microintreprinderilor nu a depus bilantul contabil pentru anul 2023, facand trecerea la impozit pe profit abia in luna octombrie 2024. Pentru trimestrul II, a declarat si achitat impozitul pe venitul microintreprinderilor.Pe baza declaratiei D700 depuse in octombrie, inregistrarea ca platitoare de impozit pe profit s-a realizat, conform Codului Fiscal, incepand cu data de 01.04.2024. Totusi, pentru trimestrul II a fost depusa declaratia D100 cu impozitul pe veniturile microintreprinderilor.Cum ar trebui sa procedam acum:Trebuie sa facem o declaratie rectificativa pentru D100 depusa pentru trimestrul II, prin care corectam (anulam) impozitul pe venitul microintreprinderilor si declaram impozitul pe profit?Referitor la compensarea impozitului pe veniturile microintreprinderilor platit pentru trimestrul II, este necesar sa solicitam compensarea cu noul impozit pe profit declarat acum sau aceasta compensare se face din oficiu? Daca trebuie sa solicitam compensarea, cum se face solicitarea (prin formularul de contact din SPV sau exista o cerere specifica de compensare)?
• Tip societate: S.R.L.
• Numar de angajati: 1-10 angajati
• Platitoare TVA: Da
• Cod CAEN: SERVICII SUPORT
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 16 oct 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 131095 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Impozit pe profit
25Oct2024
Rectificare declaratie 101G
de
Anca Bilas
valabil la 25 Oct 2024
Intrebare: Societatea, o societate pe actiuni (SA), formeaza un grup fiscal in scopul declararii si platii impozitului pe profit impreuna cu 4 alte companii din grup. In urma exercitiului de audit din 2023, s-au facut corectii aferente exercitiului anului 2022 prin contul 1174, corectii care au dus la un rezultat fiscal negativ. Dorim sa redepunem declaratia 101G rectificativa aferenta anilor 2022 si ...
25Oct2024
Etapele calculului deductibilitatii costurilor excedentare ale indatorarii (CEI)
de
Liviu Sapunaru
valabil la 25 Oct 2024
Intrebare: Conform art. 40 exista un calcul privind deductibilitatea, dar, in comparatie cu Codul fiscal, in normele de aplicare sunt mentionate alte valori. De exemplu, in Codul fiscal se vorbeste despre 30% din baza de calcul, dar in norme se calculeaza cu 10% din baza de calcul. Se mentioneaza un plafon de 1.000.000 euro, apoi se face referire la 500.000 euro, iar in norme se calculeaza pentru 200.000 ...
19Sep2024
Calcul dobanda imprumut intre societati afiliate
de
Anca Bilas
valabil la 19 Sep 2024
Intrebare: In anul 2021, organele de control au stabilit ca imprumuturile acordate in perioada 2015 - 2020 de catre societatea verificata catre doua societati afiliate reprezinta venituri suplimentare, motiv pentru care au aplicat dobanda BNR. Contractele de imprumut nu contin o dobanda si nici un termen clar de returnare a sumelor. Intrebarea este daca societatea avea obligatia de a incasa dobanda de la ...
Un produs marca