Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Factura transmisa cu intarziere
valabil la 24 Sep 2024
Intrebare: Va rog sa ne spuneti cum putem inregistra in contabilitate, dar si din punctul de vedere al TVA, urmatoarea factura. In noiembrie 2023, am emis o factura de prestari servicii reprezentand reparatie si rebobinare motor vibrator asfalt (utilaj), dar delegatul nu a ridicat factura originala (factura a fost transmisa electronic catre delegat din 2023). Aceasta factura a ramas neachitata pana in prezent. In 2024, am reusit sa aflam unde au birourile/contabilitatea firmei client si am predat factura originala din anul 2023. Clientul refuza acea factura deoarece considera ca TVA este nedeductibil in 2024, ca urmare a netransmiterii acelei facturi in SPV.
Cum ar fi corect sa procedam? Sa stornam si sa emitem o noua factura, dar ce facem cu cea emisa in 2023, care a fost cuprinsa atat in D300, cat si in D394 la emitent sau clientul sa inregistreze factura emisa in 2023 fara alte implicatii prin SPV?
Cum ar fi corect sa procedam? Sa stornam si sa emitem o noua factura, dar ce facem cu cea emisa in 2023, care a fost cuprinsa atat in D300, cat si in D394 la emitent sau clientul sa inregistreze factura emisa in 2023 fara alte implicatii prin SPV?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 24 sep 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 129640 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Monografii contabile
26Sep2024
Achizitie servicii utilizare marca
de
Elena Garofil
valabil la 26 Sep 2024
Intrebare: Facem parte dintr-un grup si pentru prima data am primit o factura de utilizare marca. Valoarea se calculeaza ca procent din CA. Factura este emisa de firma mama din Franta. Care este monografia contabila pentru astfel de servicii?
21Sep2024
Achizitie utilaj din UE. Servicii de instalare din afara UE
de
Elena Garofil
valabil la 21 Sep 2024
Intrebare: Societatea X din Romania a primit o factura din Germania (UE) pentru un utilaj, pe care a inregistrat-o cu taxare inversa si a declarat-o in D300 si D390.Dupa cateva luni, societatea X primeste o factura pentru instalarea utilajului, dar de data aceasta factura provine de la un furnizor din Elvetia (NON-UE). Cum trebuie inregistrata factura din Elvetia in contabilitate? Unde se declara in D300?
20Sep2024
Monografie contabila TVA la incasare factura de combustibil
de
Anca Bilas
valabil la 20 Sep 2024
Intrebare: Firma executa instalatii. Factura lunara pentru achizitia de combustibil, utilizat pentru masinile firmei si angajati, nu isi face foaie de parcurs, fiind utilizata si in interes personal, deci se foloseste N50. Factura nr. 7700/31.08.2024 pentru combustibil: 6.395,51 lei + 1.215,14 lei = 7.610,65 lei (TVA inclus).Monografia este corecta?6022 = 401 (6.395,51 lei)4428.TP = 401 (1.215,14 lei)6022 = ...
18Sep2024
Facturare si Inregistrare Contabila in Cazul Retinerii de 13.5% intr-un Contract de Subantrepriza
de
Liviu Sapunaru
valabil la 18 Sep 2024
Intrebare: O societate are un contract de prestari servicii in subantrepriza. In contract este prevazuta valoarea totala a contractului de 100.000 si mentiunea: preturile unitare indicate in anexe se vor diminua cu 13,5% cota antreprenorului general.1. Care este procedura corecta de facturare? a) Daca situatia de lucrari este pe 100.000, valoarea din contract, factura se face la valoarea neta de 86.500 ...
15Sep2024
Gestionarea situatiei fiscale si contabile dupa preluarea unei societati
de
Liviu Sapunaru
valabil la 15 Sep 2024
Intrebare: In urma unui proces cu o societate care avea datorii catre noi, am preluat o alta societate in care datornica (persoana juridica) era actionara 100%. Aceasta societate avea in patrimoniu terenuri in valoare de 675.853 lei si un capital social de 1.059.000 lei. Nu am avut acces la arhiva acesteia, primind doar o balanta in instanta si ultimele bilanturi. In contul 231 apare o suma de 189.472,47 ...
09Sep2024
Tratamentul fiscal si contabil al inchirierii containerelor si amenajarii terenului
de
Liviu Sapunaru
valabil la 09 Sep 2024
Intrebare: Achizitia de containere in vederea inchirierii ca spatii de depozitare bunuri personale se factureaza cu sau fara TVA? Containerele sunt amplasate pe terenul administratorului (bun personal). Terenul a fost amenajat de societate (a fost pusa piatra, inconjurat cu stalpi si gard). Aceasta amenajare o putem trece la investitie si amortiza pe perioada contractului de comodat pentru teren? Putem ...
Un produs marca