Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Facturarea si deductibilitatea cheltuielilor pentru PFA care presteaza servicii in Romania si pentru o companie daneza
valabil la 09 Iul 2024
Intrebare: O PFA infiintata ca platitoare de TVA trimestrial factureaza catre o companie din Romania, platitoare de TVA, serviciile pe care le presteaza pentru o companie daneza, si anume: prestari servicii de management si instalatii offshore. Activitatea se desfasoara online, insa periodic reprezentantul legal se deplaseaza in diferite tari unde se desfasoara proiectul respectiv.
Compania daneza a fost de acord sa deconteze cheltuielile cu deplasarea periodica si a aprobat o suma care este compusa din toate cheltuielile pentru deplasare, si anume: o parte sunt facturi din Romania, direct achizitionate pe PFA (de ex. factura de transport aeroport - facturata cu TVA), o parte sunt facturi din afara tarii, fara TVA, direct achizitionate pe societate si o parte sunt tichete de transport in comun care nu contin niciun cod fiscal.
Cum putem inregistra corect toate aceste cheltuieli? Sunt cheltuieli deductibile? Factura lunara emisa de compania din Romania cuprinde o pozitie cu prestarea serviciilor lunii respective si o pozitie cu cheltuielile decontate, la care se adauga TVA? Avand in vedere ca facturile si tichetele pentru transportul in comun sunt si in valute diferite, ce documente ar trebui sa intocmim? La ce curs valutar sa le calculam?
Compania daneza a fost de acord sa deconteze cheltuielile cu deplasarea periodica si a aprobat o suma care este compusa din toate cheltuielile pentru deplasare, si anume: o parte sunt facturi din Romania, direct achizitionate pe PFA (de ex. factura de transport aeroport - facturata cu TVA), o parte sunt facturi din afara tarii, fara TVA, direct achizitionate pe societate si o parte sunt tichete de transport in comun care nu contin niciun cod fiscal.
Cum putem inregistra corect toate aceste cheltuieli? Sunt cheltuieli deductibile? Factura lunara emisa de compania din Romania cuprinde o pozitie cu prestarea serviciilor lunii respective si o pozitie cu cheltuielile decontate, la care se adauga TVA? Avand in vedere ca facturile si tichetele pentru transportul in comun sunt si in valute diferite, ce documente ar trebui sa intocmim? La ce curs valutar sa le calculam?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 09 iul 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 133718 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Inspectie si sanctiuni jurisprudenta
11Nov2024
Documente justificative pentru cheltuieli de marketing
de
Vera Constantin
valabil la 11 Nov 2024
Intrebare: In urma unui control ANAF, echipa de control acuza societatea controlata ca anumite facturi de servicii de: marketing, constructie site, intretinere, optimizare si promovare si facturi de inchiriere imobile sunt fictive. Exista o expertiza care sa analizeze si sa dea un punct de vedere privind realitatea acestor servicii si chirii facturate? Care ar fi documentele justificative necesare pentru ...
02Aug2024
Tratament fiscal cazare si masa oferita salariatilor firmelor din grup
de
Anca Bilas
valabil la 02 Aug 2024
Intrebare: Firma noastra este un SRL cu doi asociati straini (99% din Italia si 1% din Germania), avand societatea mama in Italia.Avem urmatoarele spete:1. Directorul General al firmei noastre este Presedintele Consiliului de Administratie, nu este angajatul nostru si mentionez ca exista un contract de management incheiat intre firma noastra si firma mama. Cheltuielile ocazionale cu diverse deplasari in ...
07Aug2024
Scutire de TVA. Activitati de asistenta medicala specializata
de
Vera Constantin
valabil la 07 Aug 2024
Intrebare: Un SRL are ca obiect principal de activitate CAEN 8622 si secundar CAEN 8690. Societatea are aviz de la DSP. Isi desfasoara activitatea cu angajati personal medical si cu medici PFA. Sunt scutite aceste CAEN - uri, 8622 si 8690, de TVA? Impozitul pe venit este de 3%. Este obligatoriu sa isi desfasoare activitatea cu personal medical angajat sau pot fi numai medici organizati ca PFA?
23Iul2024
Efectuare cheltuieli in scopul activitatii
de
Anca Bilas
valabil la 23 Iul 2024
Intrebare: Factura, contractul de prestari servicii si procesul-verbal de executie sunt suficiente pentru incadrara consultantei la cheltuieli deductibile?
11Iul2024
Cheltuieli in scop personal
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 11 Iul 2024
Intrebare: Cum sunt tratate din punct de vedere fiscal achzitiile de bunuri si servicii in interes personal de o PFA sau o SRL (va rog in ambele cazuri), ambele fiind platitoare de tva? Acestea pot fi asimilate salariilor in caz de control?
08Iul2024
Deductibilitatea cheltuielilor si tva pentru autoturismele folosite de persoanele cu functii de conducere
de
Liviu Sapunaru
valabil la 08 Iul 2024
Intrebare: Am achizitionat un autoturism de lux second-hand din Germania in leasing financiar. Autoturismul va fi folosit atat in interes de serviciu, cat si in interes personal de catre o persoana cu functie de conducere care mai are in folosinta un autoturism pentru care cheltuielile sunt deductibile 100%. Avand in vedere prevederile Codului fiscal conform caruia sunt deductibile 100% chetuielile si TVA ...
Un produs marca 