Inchidere solduri
valabil la 09 Apr 2025
Intrebare: A fost preluata o SRL cu obiect de activitate Coafura si alte activitati de infrumusetare. In balanta exista multe solduri cu furnizori neinchise, care nu reflecta realitatea din prezent, si anume:
1. Solduri de la furnizori care au fost achitati ramburs si administratorul nu mai are in posesie chitantele de la curieri. In situatia de fata, nu se pot solicita fise de la parteneri si nici duplicate dupa chitantele pierdute. Care este modalitatea cea mai corecta pentru stingerea acestor sume? Acestea fiind initial platite cash din banii administratorului, la momentul de fata nu se aflau bani nici in registrul de casa.
2. Solduri de la facturi de utilitati, platile la PayPoint pe care administratorul nu le mai are in posesie, insa pe facturi este stipulat sold anterior zero, insa in contabilitate se regasesc solduri anterioare.
3. Solduri de la furnizori diversi de marfa si prestari de servicii, si mai vechi de 3 ani si sub 3 ani, cu care nu se mai poate lua legatura in prezent pentru confirmari de solduri sau de la care nu s-a primit niciun raspuns pana in prezent, sau situatia in care a fost receptionata o fisa de la partener, insa chitantele nu se mai pot trimite.
4. Chitantele pentru contributiile lunare catre bugetul de stat nu au fost inregistrate, ele nu se mai regasesc nici fizic, au fost pierdute si astfel situatia din balanta nu coincide cu situatia din fisa simplificata oferita de ANAF, unde ele apar achitate si societatea nu are nicio datorie de plata.
In trecut am regasit in balanta faptul ca o parte din furnizori au fost inchisi prin inregistrarea 401 = 542. Care este modalitatea cea mai corecta pentru a ajunge la o evidenta contabila care sa reflecte realitatea in prezent in situatia de fata?
1. Solduri de la furnizori care au fost achitati ramburs si administratorul nu mai are in posesie chitantele de la curieri. In situatia de fata, nu se pot solicita fise de la parteneri si nici duplicate dupa chitantele pierdute. Care este modalitatea cea mai corecta pentru stingerea acestor sume? Acestea fiind initial platite cash din banii administratorului, la momentul de fata nu se aflau bani nici in registrul de casa.
2. Solduri de la facturi de utilitati, platile la PayPoint pe care administratorul nu le mai are in posesie, insa pe facturi este stipulat sold anterior zero, insa in contabilitate se regasesc solduri anterioare.
3. Solduri de la furnizori diversi de marfa si prestari de servicii, si mai vechi de 3 ani si sub 3 ani, cu care nu se mai poate lua legatura in prezent pentru confirmari de solduri sau de la care nu s-a primit niciun raspuns pana in prezent, sau situatia in care a fost receptionata o fisa de la partener, insa chitantele nu se mai pot trimite.
4. Chitantele pentru contributiile lunare catre bugetul de stat nu au fost inregistrate, ele nu se mai regasesc nici fizic, au fost pierdute si astfel situatia din balanta nu coincide cu situatia din fisa simplificata oferita de ANAF, unde ele apar achitate si societatea nu are nicio datorie de plata.
In trecut am regasit in balanta faptul ca o parte din furnizori au fost inchisi prin inregistrarea 401 = 542. Care este modalitatea cea mai corecta pentru a ajunge la o evidenta contabila care sa reflecte realitatea in prezent in situatia de fata?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 09 apr 2025.
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Corectarea erorilor
15Apr2025
Tratamentul contabil al terenului in cadrul dezvoltarilor imobiliare corectarea omisiunilor
de
Liviu Sapunaru
valabil la 15 Apr 2025
Intrebare: O SRL are ca obiect de activitate constructia de imobile pentru vanzare. Firma a construit un imobil in perioada 2022-2023. Finalizarea si vanzarea apartamentelor a avut loc in ianuarie 2023. La momentul finalizarii, am omis sa trec pe cheltuielile aferente constructiei valoarea terenului pe care s-a ridicat constructia, in valoare de 380.000 lei. Reglarea am facut-o in 2024. Astfel, am ...
12Apr2025
Reglare incasare in cont client
de
Vera Constantin
valabil la 12 Apr 2025
Intrebare: Am descoperit ca in anul 2023 s-a efectuat o incasare prin casa contul 4111 in loc de contul 4111.01671 client si de aceea imi aparea sold fisa client neachitat. Cum pot regla aceasta eroare?
09Apr2025
Tratamentul contabil si fiscal al veniturilor din subventii recunoscute neconform in exercitiul anterior
de
Liviu Sapunaru
valabil la 09 Apr 2025
Intrebare: Se inregistreaza o subventie sub forma 445 = 7414 / 7415 in fiecare luna. Se constata, in februarie 2025, un venit inregistrat mai mare in anul financiar precedent decat incasarea primita pentru subventie. Mentionez ca exista un an fiscal diferit, iar la incasarea din 2025 se observa o diferenta semnificativa fata de venitul inregistrat in 2024. Din motive de eligibilitate, incasarea a fost mai ...
02Apr2025
Modernizare sediu social.Achizitie materiale cu tva la incasare.Sold cont 4428
de
Vera Constantin
valabil la 02 Apr 2025
Intrebare: Societatea este platitoare de TVA. A modernizat sediul in anul 2024 si a achizitionat materiale de la furnizori cu TVA la incasare. Respectivele facturi au fost achitate, nu am sold la 4428A in balanta, dar au ramas nestinse in jurnalul de TVA la incasare.Cum pot stinge aceste facturi din jurnalul de TVA la incasare?
09Mar2025
Preluare societate. Evidenta contabila
de
Vera Constantin
valabil la 09 Mar 2025
Intrebare: O societate are sold debitor in contul 1174 pentru anii 2021-2023 in suma de 33.000 lei.In anul 2024 s-a constatat o inregistrare eronata in contul 7584 a sumei de 206.516,52 lei, reprezentand o subventie care a fost initial inregistrata, dar ulterior rambursata pentru neindeplinirea conditiilor proiectului. In contabilitate nu s-au efectuat corectiile necesare, iar sumele au ramas in sold, ...
03Mar2025
Tratamentul contabil al sumei stabilite in urma controlului ANAF privind achizitiile de la unitati protejate si contributia la fondul de handicap
de
Liviu Sapunaru
valabil la 03 Mar 2025
Intrebare: O societate a avut control documentar de la ANAF pentru achizitiile de servicii de la unitati protejate pe perioada 01.09.2023-31.08.2024. Valoarea acestor achizitii a fost compensata din contributia de plata catre Fondul de Handicap (in limita prevazuta de lege de 50%). In urma controlului, inspectorii fiscali au stabilit ca suma compensata in aceasta perioada trebuie achitata catre Fondul de ...
Un produs marca 
