Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Inregistrare facturi alocate serie si numar in declaratia 394
valabil la 24 Iul 2021
Intrebare: In cazul in care se procedeaza la exportul de bunuri si servicii (servicii montaj in tara respectiva) intr-o tara membra UE (in cazul nostru Elvetia) si cunoscand urmatoarele date:
1. Factura se emite catre o persoana fizica neplatitoare de TVA;
2. Aceasta a fost emisa din aceleasi facturi cu care s-au emis facturile interne.
Cum procedam in cazul D394 (de ex. s-au emis 10 facturi de la seria AA nr. 3500 la seria AA nr. 3509, din care seria AA 3505 si 3506 sunt externe). Acestea nu se declara nici in 394, nici in 390, dar cum procedam cu plaja de numere pe care o declaram in 394?
1. Factura se emite catre o persoana fizica neplatitoare de TVA;
2. Aceasta a fost emisa din aceleasi facturi cu care s-au emis facturile interne.
Cum procedam in cazul D394 (de ex. s-au emis 10 facturi de la seria AA nr. 3500 la seria AA nr. 3509, din care seria AA 3505 si 3506 sunt externe). Acestea nu se declara nici in 394, nici in 390, dar cum procedam cu plaja de numere pe care o declaram in 394?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 24 iul 2021.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 133692 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Servicii
20Dec2024
Achizitie de servicii din Lituania
de
Mihaela Corneanu
valabil la 20 Dec 2024
Intrebare: Avem o factura de prestari servicii - cookiebot de la un furnizor din Lituania. Nu avem certificat de rezidenta fiscala, serviciile nu sunt prestate pe teritoriul Romaniei. Care sunt implicatiile fiscale in acest caz (TVA/impozit pe nerezidenti)?
14Dec2024
Prestare servicii de natura finaciar-bancara catre un nerezident
de
Anca Bilas
valabil la 14 Dec 2024
Intrebare: Avem un contract cu un client, persoana juridica in afara UE, pentru prestari de servicii pe teritoriul Romaniei.Va rog frumos sa-mi comunicati care este regimul fiscal in emiterea facturii pentru prestari de servicii: 1. Emitem factura cu TVA?2. Factura NU se transmite in SPV.3. Factura NU se declara in D394.4. Factura se declara in D390.
11Dec2024
Infiintare punct de lucru in Franta. Aspecte fiscale si contabile
de
Constanta Popa
valabil la 11 Dec 2024
Intrebare: O SRL cu sediul in Romania doreste sa deschida un punct de lucru in Franta si sa angajeze personal care sa lucreze in Franta. Care este procedura si care sunt cheltuielile si obligatiile fiscale intr-o astfel de situatie, atat pentru firma-mama din Romania, cat si pentru punctul de lucru fara personalitate juridica din Franta? Se doreste inchirierea unui depozit pe teritoriul Frantei, unde sa ...
03Dec2024
Factura de servicii juridice
de
Bajan Camelia
valabil la 03 Dec 2024
Intrebare: O societate comerciala din Romania, platitoare de TVA, primeste de la un birou de avocatura din Grecia (care are un cod valid de TVA trecut la datele furnizorului) o factura de servicii cu TVA de 24%.Va rog sa-mi spuneti daca aceasta factura de servicii juridice a fost intocmita corect si ce tratament fiscal are. Mentionez ca firma de avocatura ne reprezinta intr-un proces pe care l-am deschis ...
19Nov2024
Achizitie servicii din UE
de
Bajan Camelia
valabil la 19 Nov 2024
Intrebare: O societate din Romania achizitioneaza servicii tehnice de la o companie din Franta si de la o compania din Germania.In acest caz este necesar certificatul de rezidenta fiscala pentru a nu retine impozit pe venituri nerezidenti?
18Nov2024
Impozit pe venit nerezidenti. Servicii reparatii
de
Mugur Durgheu
valabil la 18 Nov 2024
Intrebare: Se trimite in Germania un aparat de masurat marimi electrice (marfa - constatata cu un defect) pentru a fi reparat. La retur, o data cu aparatul, se primeste si o factura pentru serviciul de reparare. Datoram impozit pe venituri obtinute de nerezidenti din prestari servicii.
Un produs marca 