Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Inregistrare provizion creante neincasate. Depunere D101
valabil la 09 Mai 2024
Intrebare: Buna ziua,
In cazul unei SRL care din 01.10.2023 a devenit platitoare de impozit pe profit:
1. pentru avansurile pentru prestari de servicii achitate pe baza de factura in octombrie, noiembrie, decembrie 2022 (soldul contului 4092 la 31.12.2023= 22000 lei) se pot constitui provizioane? Va rog monografia contabila si stabilirea deductibilitatii la calculul impozitului pe profit pe trim. 4 2023.
2. calculul impozitului pe profit se face pe baza veniturilor si cheltuielilor din perioada 01.10.2023-31.12.2023 si la cheltuieli nedeductibile se calculeaza si cheltuielile cu aceste provizioane si se depune declaratia 101 pentru trimestrul 4 in situatiile financiare, avand si impozit pe venit si impozit pe profit in anul 2023?
In cazul unei SRL care din 01.10.2023 a devenit platitoare de impozit pe profit:
1. pentru avansurile pentru prestari de servicii achitate pe baza de factura in octombrie, noiembrie, decembrie 2022 (soldul contului 4092 la 31.12.2023= 22000 lei) se pot constitui provizioane? Va rog monografia contabila si stabilirea deductibilitatii la calculul impozitului pe profit pe trim. 4 2023.
2. calculul impozitului pe profit se face pe baza veniturilor si cheltuielilor din perioada 01.10.2023-31.12.2023 si la cheltuieli nedeductibile se calculeaza si cheltuielile cu aceste provizioane si se depune declaratia 101 pentru trimestrul 4 in situatiile financiare, avand si impozit pe venit si impozit pe profit in anul 2023?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 09 mai 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 133721 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Declaratii
08Oct2024
Tratamentul TVA si obligatiile declarative pentru achizitiile de servicii intracomunitare
de
Liviu Sapunaru
valabil la 08 Oct 2024
Intrebare: Va rugam frumos sa ne ajutati in vederea stabilirii monografiei contabile si care sunt obligatiile privind inregistrarea facturii in contabilitate din punctul de vedere al jurnalului de cumparari, D300, D390, D394 (la ce cartus se completeaza, ce proprietati) sau alte obligatii declarative la factura atasata emisa de UAB CV GROUP.
20Aug2024
Amenda nedepunere D101
de
Anca Bilas
valabil la 20 Aug 2024
Intrebare: Un contribuabil mic nu a depus D101 pentru decembrie 2022. Trebuie sa obtinem un CAF si ne au chemat la ANAF. M-ar ajuta sa stiu la ce amenda sa ne asteptam dupa depunerea declaratiei.
18Aug2024
Scoatere din evidenta creante si ajustari
de
Gabi Popescu
valabil la 18 Aug 2024
Intrebare: O societate care pana la 31 decembrie 2023 a fost microintreprindere si a trecut la impozit pe profit incepand cu 1 ianuarie 2024 are multi clienti neincasati (sume neincasate cu vechime foarte mare, din perioada 2010-2022). Societatea nu a constituit pana in acest moment provizioane.Care este monografia contabila si tratamentul privind TVA si cheltuiala pentru:Clienti radiati (o parte ...
05Aug2024
Termen de prescriere pentru anul 2017
de
Georgiana Mierloiu
valabil la 05 Aug 2024
Intrebare: In cazul depunerii unei declaratii rectificative 101 in 30.11.2018 pentru anul 2017 cand se implineste termenul de prescriptie?
02Aug2024
Educatie timpurie. Decontare cheltuieli
de
Vera Constantin
valabil la 02 Aug 2024
Intrebare: Va rog sa ma ajutati cu o monografie contabila pentru o societate care are un angajat pentru care doreste sa ii plateasca taxele pentru educatie timpurie. Factura de la gradinita se emite pe societate cu o valoare mai mare decat i se deconteaza (de exemplu: 2.000 lei si se deconteaza 1.000 lei) si se plateste numerar. Care este monografia contabila pentru aceasta operatiune? Este corect sa ...
30Iul2024
Achizitia de servicii web din Turcia. Obligatii de tva pentru firmele romanesti
de
Liviu Sapunaru
valabil la 30 Iul 2024
Intrebare: Firma platitoare de tva achizitioneaza din Turcia servicii (creare aplicatie web). Firma este obligata sa plateasca tva catre statul roman? Care este monografia contabila si cum se declara in decontul de tva (daca este cazul) si ce declaratii mai trebuie depuse?
Un produs marca 