Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Investitii puse in functiune partial. Profit reinvestit
valabil la 28 Oct 2023
Intrebare: O societate platitoare de impozit pe profit are urmatoarele date:
In trimestrul I 2023:
PB = 104.146, 05 lei
imp/P= 16.663, 37 lei
cheltuieli cu sponsorizarea =3417,47 lei
impozit/P contabilizat =13.670
In trimestrul II:
PB=365.154,05 lei
impozit/P=58.424,65 lei
cheltuieli cu sponsorizarea=5000lei
impozit/P contabilizat =53.544 lei
In trimestrul III:
PB=5.431.273,81 lei
impozit/P =869.003,81
cheltuieli cu sponsorizarea =8.500 lei
impozit/P contabilizat=860.504 lei
In trimestrul III incepe constructia unei hale de productie vin, acesta fiind unul din domeniile de activitate, investitia fiind pana la 30.09.2023 de 7.666.066,05 lei, dar nu este finalizata pana la aceasta data.
Societatea beneficiaza de scutirea impozitului de profit la data de 30.09.2023 avand in vedere ca hala nu este finalizata? In octombrie mai investeste si in panouri fotovoltaice in valoare de 1.011.496, 75 lei necesare desfasurarii activitatii. Cum se face determinarea scutirii impozitului pe profit si a monografiilor contabile aferente acestor investitii?
In trimestrul I 2023:
PB = 104.146, 05 lei
imp/P= 16.663, 37 lei
cheltuieli cu sponsorizarea =3417,47 lei
impozit/P contabilizat =13.670
In trimestrul II:
PB=365.154,05 lei
impozit/P=58.424,65 lei
cheltuieli cu sponsorizarea=5000lei
impozit/P contabilizat =53.544 lei
In trimestrul III:
PB=5.431.273,81 lei
impozit/P =869.003,81
cheltuieli cu sponsorizarea =8.500 lei
impozit/P contabilizat=860.504 lei
In trimestrul III incepe constructia unei hale de productie vin, acesta fiind unul din domeniile de activitate, investitia fiind pana la 30.09.2023 de 7.666.066,05 lei, dar nu este finalizata pana la aceasta data.
Societatea beneficiaza de scutirea impozitului de profit la data de 30.09.2023 avand in vedere ca hala nu este finalizata? In octombrie mai investeste si in panouri fotovoltaice in valoare de 1.011.496, 75 lei necesare desfasurarii activitatii. Cum se face determinarea scutirii impozitului pe profit si a monografiilor contabile aferente acestor investitii?
• Tip societate: S.R.L.
• Numar de angajati: peste 50 angajati
• Platitoare TVA: Da
• Cod CAEN: FOTO VIDEO
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 28 oct 2023.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 134475 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Lichidare
02Ian2025
Monografie contabila lichidare societate
de
Gina Popescu
valabil la 02 Ian 2025
Intrebare: Se doreste lichidarea societatii cu data de 31.12.2024. Balanta la 30.11.2024 se prezinta astfel:Contul 1012: ..................2.000 lei (Sold Creditor)Contul 1061: ......................400 lei (Sold Creditor)Contul 1068: ..................85.271,63 lei (Sold Creditor)Contul 1171: .........................0,90 lei (Sold Creditor)Contul 121: .......................5.570,34 lei (Sold Debitor ...
31Dec2024
Dizolvare cu lichidare societate
de
Gina Popescu
valabil la 31 Dec 2024
Intrebare: O societate este platitoare de impozit pe venit si are un salariat si asociat unic. S-a decis dizolvarea si lichidarea societatii. Au fost depuse documentele la Registrul Comertului si cererea a fost admisa cu data de 04.12.2024.1. Pentru ce perioada trebuie intocmit bilantul S1039 si pana cand trebuie depus?2. Trebuie sa asteptam 30 de zile de la data publicarii incheierii de la Registrul ...
09Dec2024
Lichidare societate. Asociat din Serbia
de
Vera Constantin
valabil la 09 Dec 2024
Intrebare: O societate cu raspundere limitata din Romania, platitoare de TVA lunar, avand ca asociat unic o societate din Serbia, decide la data de 29.11.2024 lichidarea voluntara fara lichidator. Soldurile din balanta la 30.11.2024 se prezinta astfel: 1012 Capital subscris varsat CR 611.000 lei 1171 Pierdere neacoperita DB 1.070.000 lei 121 Pierdere curenta DB 623.000 lei 401 Furnizori CR 270.000 ...
07Dec2024
Lichidare societate. Tratament contabil
de
Olguta Crevelescu
valabil la 07 Dec 2024
Intrebare: O SRL platitoare de impozit pe venitul microintreprinderilor pana la data de 31.12.2023 devine platitor de impozit pe profit incepand cu 01.01.2024, intrucat la 31.12.2023 nu mai indeplineste conditiile pentru a ramane platitor de impozit pe venit (nu are salariati). De asemenea, in anul 2023 i s-a anulat codul de platitor de TVA.Pe data de 18.03.2024, asociatul unic plateste datoriile ...
28Nov2024
Monografie contabila si costuri asociate lichidarii unei microintreprinderi devenite platitoare de impozit pe profit
de
Liviu Sapunaru
valabil la 28 Nov 2024
Intrebare: SC infiintata in 2019, care nu a avut activitate timp de 2 ani, doreste lichidarea. Firma a fost microintreprindere, iar din 2023 a devenit platitoare de impozit pe profit. La momentul lichidarii, nu are datorii catre stat sau furnizori. Situatia bilantului aferent lunii octombrie 2024 este urmatoarea:1012 Capital subscript varsatDebitor: 0Creditor: 200 lei1061 Rezerve legaleDebitor: ...
17Oct2024
Note contabile impozit lichidare. Depunerea D101 finala
de
Constanta Popa
valabil la 17 Oct 2024
Intrebare: Societatea care se lichideaza este platitoare de TVA si impozit pe profit. Pentru luna septembrie 2024 s-au depus declaratiile 300, 394 si 100, iar la data de 11.10.2024 s-au achitat toate taxele si impozitele aferente acestor declaratii.La 11.10.2024, situatia se prezinta astfel:1012 C: 200 lei1061 C: 40 lei (constituiti cand societatea era microintreprindere)121 C: 44.022 lei5121 D: 44.218 ...
Un produs marca 