Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Livrare intracomunitara. SAGA, D300 si D390
valabil la 26 Mai 2023
Intrebare: O societate comerciala SRL care este platitoare de TVA lunar si aplica TVA la incasare are codul CAEN 4690 - Comert cu ridicata nespecializat in principal usi industriale si de garaj cu elemente de automatizari. Aceasta societate A incheie un contract de furnizare cu o societate comerciala din Franta, B. In data de 21.04.2023 societatea A emite o factura de avans de 2225 euro pentru 50% din valoarea contractului, avans pe care-l incaseaza in data de 24.04.2023. In data de 10.05.2023 este emisa factura de livrare a produselor, cu valoarea intreaga de 4450 euro si cu stornarea avansului incasat, valoarea facturii finale fiind 2225 euro. Ambele facturi au valoarea TVA = 0.
1. Cum inregistrez in programul Saga aceste doua facturi? Cum completez campul "Tip"? Ce trebuie sa selectez din atributele afisate pentru aceste doua facturi, societatea A fiind cu TVA la incasare?
2. Pentru luna aprilie, in care este facturat si incasat avansul:
2.1. In decontul de TVA D300 scadent la 25.05.2023, cum procedez cu valoarea avansului incasat, daca trebuie sa-l inscriu si in care rand trebuie sa-l inscriu?
2.2. Trebuie sa depun D390 pentru avansul incasat? Cum inregistrez avansul incasat in D390?
3. In luna mai, cand are loc livrarea si se emite factura de livrare a produselor:
3.1. Ce valoare inscriu in D300 scadent la 25.06.2023 si in care rand?
3.2. Cum completez D390 referitor la operatiunea descrisa?
1. Cum inregistrez in programul Saga aceste doua facturi? Cum completez campul "Tip"? Ce trebuie sa selectez din atributele afisate pentru aceste doua facturi, societatea A fiind cu TVA la incasare?
2. Pentru luna aprilie, in care este facturat si incasat avansul:
2.1. In decontul de TVA D300 scadent la 25.05.2023, cum procedez cu valoarea avansului incasat, daca trebuie sa-l inscriu si in care rand trebuie sa-l inscriu?
2.2. Trebuie sa depun D390 pentru avansul incasat? Cum inregistrez avansul incasat in D390?
3. In luna mai, cand are loc livrarea si se emite factura de livrare a produselor:
3.1. Ce valoare inscriu in D300 scadent la 25.06.2023 si in care rand?
3.2. Cum completez D390 referitor la operatiunea descrisa?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 26 mai 2023.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 133721 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Inregistrare (sau obligatiile persoanelor impozabile)
22Dec2024
Persoana fizica, cifra de afaceri din servicii intermediere tranzactii imobiliare
de
Amelia Dumitras
valabil la 22 Dec 2024
Intrebare: O SRL incheie un contract de prestari servicii cu o persoana fizica pentru vanzarea unor terenuri (activitate ocazionala pentru persoana fizica) in valoare de 375.000 lei. SRL va retine un impozit la sursa de 10%, iar persoana fizica va trebui sa depuna Declaratia Unica pana la 31 mai 2025 si sa achite contributia la sanatate.Tinand cont ca se depaseste plafonul de 300.000 lei, persoana fizica ...
01Dec2024
Aspecte fiscale transfer bunuri spre prelucrare in Romania de la un client din UE
de
Anca Bilas
valabil la 01 Dec 2024
Intrebare: Avem urmatoarele date:- Societatea A din UE - Societatea B din Romania - Societatea C din Romania Descrierea situatiei:1. Societatea A si Societatea C au un contract de prelucrare a materiei prime puse la dispozitie de catre A. Societatea C emite factura de servicii manopera catre A.2. Societatea C si Societatea B au un contract de depozitare si prelucrare a materiei prime puse la ...
09Aug2024
Achizitie marfuri din Olanda cu livrare in Anglia
de
Vera Constantin
valabil la 09 Aug 2024
Intrebare: O firma cu sediul in Romania platitoare de TVA cumpara marfa din Belgia/Olanda si o vinde in Anglia. Marfa este transportata din Olanda direct in Anglia. Societatea din Belgia factureaza catre firma din Romania marfa si societatea din Romania factureaza catre Anglia, iar cota de TVA aplicata este 0 conform art. 294 alin. (1). Societatile din Olanda au raportat prin declaratia 390 livrarile catre ...
16Iul2024
Factura de penalitati de la partener extern
de
Vera Constantin
valabil la 16 Iul 2024
Intrebare: O societate primeste de la un furnizor extern inregistrat fiscal pe teritoriul UE si cu cod de TVA valid o factura de penalitate pentru livrarea unor produse neconforme. Pentru aceasta tranzactie se efectueaza taxare inversa? Cum se raporteaza corect in D300 si D390?
04Iul2024
Prestari servicii pentru intocmire dosare de viza
de
Vera Constantin
valabil la 04 Iul 2024
Intrebare: O SRL persoana juridica cu sediul in Romania detine cod special de tva pentru intracomunitare. Societatea a incheiat un contract de prestari servicii pentru intocmire dosare de viza pentru cetateni din Romania care merg sa lucreze in Germania. Serviciile prestate se ocupa de toate documentele necesare pentru viza la autoritatile din Romania. Firma care beneficiaza de servicii si catre care se ...
28Iun2024
Avansuri platite pentru achizitii intracomunitare de bunuri
de
Elena Garofil
valabil la 28 Iun 2024
Intrebare: 1. Primim facturi fiscale de avans in mai multe transe pentru fabricarea si achizitia unei matrite de la un furnizor din Polonia. Cand matrita este fabricata primim factura finala si stornarea transelor de avans. Facturile primite pentru transele de avans se declara in D390 in luna in care au fost primite?2. La randul nostru emitem facturi fiscale de avans in mai multe transe pentru ...
Un produs marca 