Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Monografie contabila compensari creante
06 Aug 2018
Intrebare: Societatea A, platitoare TVA la incasare, are de primit de la societatea B contravaloare prestatii in suma de 100.000 lei (sold 411) - facturi emise si partial neincasate. Are contract de prestari servicii cu societatea B pentru care face servicii de curierat contra comision livrari. Aceasta este platitoare de split TVA incepand cu 01.07.2018. Societatea A are rambursuri nedepuse pentru societatea C si care sunt sub controlul societatii B (acelasi asociat si acelasi administrator).
Societatea B emite o factura de decontare pentru societatea A la care anexeaza o situatie cu AWB-uri nepredate, rambursuri netrimise, care apartin societatii C,in valoare de 140.000 lei, urmand a se stinge datoria de 100.000 le i(sold 401). Factura de decontare emisa este cu data de 08.06.2018 si transmisa pe e-mail in data de 31.07.2018.
Conform art.2 86 alin (4) lit.e) din Cod fiscal, factura de decontare nu este sub sfera TVA, nu se deduce nu se colecteaza TVA si nu se inregistreaza cheltuieli/venituri.
Care este procedura de stingere a obligatiilor intre societatile A si B? Care este monografia contabila si documentele ce stau la baza operatiunii de compensare cu factura de decontare avand in vedere faptul ca s-a inregistrat TVA neexigibil si s-a platit impozit pe venit?
Societatea B emite o factura de decontare pentru societatea A la care anexeaza o situatie cu AWB-uri nepredate, rambursuri netrimise, care apartin societatii C,in valoare de 140.000 lei, urmand a se stinge datoria de 100.000 le i(sold 401). Factura de decontare emisa este cu data de 08.06.2018 si transmisa pe e-mail in data de 31.07.2018.
Conform art.2 86 alin (4) lit.e) din Cod fiscal, factura de decontare nu este sub sfera TVA, nu se deduce nu se colecteaza TVA si nu se inregistreaza cheltuieli/venituri.
Care este procedura de stingere a obligatiilor intre societatile A si B? Care este monografia contabila si documentele ce stau la baza operatiunii de compensare cu factura de decontare avand in vedere faptul ca s-a inregistrat TVA neexigibil si s-a platit impozit pe venit?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 06 aug 2018.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 131875 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Articole similare
15Dec2021
Cauza C 835/18 Terracult. Corectarea facturilor aferente unor operatiuni care au facut obiectul inspectiei fiscale
de
Ionut Jinga
15 Dec 2021
15Dec2021
Operatiuni impozabile din punctul de vedere al TVA: imprumuturi sau detasari de personal (Cauza C-94/19)
de
Ionut Jinga
15 Dec 2021
15Dec2021
Cauza C-716/18. Plafonul de TVA in cazul operatiunilor desfasurate sub forma de profesii liberale
de
Ionut Jinga
15 Dec 2021
24Mai2021
Dreptul de deducere a TVA nu poate fi refuzat unei persoane pe motiv ca inca nu realizeaza operatiuni impozabile
de
Ionut Jinga
24 Mai 2021
12Mai2021
Dreptul de deducere TVA NU poate fi refuzat pe motivul identificarii unei fraude de tip CARUSEL
de
Ionut Jinga
12 Mai 2021
Un produs marca