Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Monografie contabila si implicatii fiscale pentru creante scoase din evidenta in urma procedurii de faliment
valabil la 14 Dec 2024
Intrebare: In urma inventarierii avem clienti neincasati ce trebuie inregistrati pe cheltuiala, clienti incerti pentru care s-a constituit provizion la valoarea bazei creantei fara TVA. Clientii au sentinta de inchidere procedura.
Monografie contabila:
% = 411.8 valoare creanta baza +tva
654
4427
Reluare provision 491=7812 la valoarea constituita adica creanta fara tva
Pentru suma inregistrata in 4427 s-a intocmit factura pentru ajustare tva
Intrebari:
1. Cheltuiala este deductibila la nivel provizion constituit?
2. Diferenta dintre creanta (baza+TVA) si provizion (constituit la valoarea bazei fara TVA) care este egala cu valoare TVA, in cazul nostru, este considerata cheltuiala nedeductibila
3. Monografie contabila pentru acest TVA?
Monografie contabila:
% = 411.8 valoare creanta baza +tva
654
4427
Reluare provision 491=7812 la valoarea constituita adica creanta fara tva
Pentru suma inregistrata in 4427 s-a intocmit factura pentru ajustare tva
Intrebari:
1. Cheltuiala este deductibila la nivel provizion constituit?
2. Diferenta dintre creanta (baza+TVA) si provizion (constituit la valoarea bazei fara TVA) care este egala cu valoare TVA, in cazul nostru, este considerata cheltuiala nedeductibila
3. Monografie contabila pentru acest TVA?
• Tip societate: S.A.
• Numar de angajati: peste 50 angajati
• Platitoare TVA: Da
• Cod CAEN: 2351 fabricarea cimentului
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 14 dec 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 134555 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Creante
13Ian2025
Clarificarea situatiei contabile pentru anularea unei datorii din 2015 conform deciziei judecatoresti
de
Liviu Sapunaru
valabil la 13 Ian 2025
Intrebare: Societatea noastra are o datorie mai veche catre un partener din Germania. In 2015, s-a incheiat un contract de prestare a unor servicii de business development cu firma din Germania. Pentru aceasta, partenerul a emis doua facturi, fiecare in valoare de 10.000 euro (total 20.000 euro). Din aceste facturi, noi am achitat 10.000 euro si am ramas cu o datorie de 10.000 euro.Ulterior, in urma unei ...
11Ian2025
Litigii cu clientii. Tratament fiscal
de
Elena Garofil
valabil la 11 Ian 2025
Intrebare: O firma platitoare de TVA este in litigiu cu mai multi clienti. Ce se intampla cu impozitul si TVA achitate pentru facturile emise pentru acesti debitori pe perioada proceselor intentate? De asemenea, ce se intampla cu impozitul si TVA achitate pentru facturile emise pentru acesti debitori dupa sentinta finala? In cazul in care debitele sunt nerecuperabile, facturile emise trebuie stornate sau ...
10Ian2025
Scoaterea din evidenta a creantelor neincasate. Monografie contabila si tratament fiscal
de
Liviu Sapunaru
valabil la 10 Ian 2025
Intrebare: Societatea are clienti de incasat din perioada 2012-2019, iar sumele respective nu se mai pot incasat. Nu au fost intreprinse demersuri legale pentru decontarea acestora si nu au fost constituite ajustari pentru creantele neincasate. Putem scoate din evidenta contabila aceste creante? Care este monografia contabila? Daca se pot scoate din evidenta contabila pierderile din creantele neincasate, ...
25Dec2024
Clienti incerti
de
Elena Popescu
valabil la 25 Dec 2024
Intrebare: Pentru a trece creantele mai vechi de 270 de zile in contul de clienti incerti (4118) la momentul notei contabile 4118 = 4111 trebuie constituit si provizionul?
19Dec2024
Cesiune creanta
de
Gina Popescu
valabil la 19 Dec 2024
Intrebare: Firma A (debitor cedat) are o datorie catre firma B (cedent) in valoare de 800 lei. Datoria este evidentiata in contul 411.8 (valoarea include baza TVA). Firma B (cedent) calculeaza dobanzi penalizatoare firmei A (debitor cedat) in valoare de 200 lei. Pentru suma de 200 lei, firma B (cedent) are obligatia sa emita factura catre firma A (debitor cedat)? Daca da, aceasta factura este purtatoare ...
14Dec2024
Scoatere din evidenta creanta din anul 2015
de
Vera Constantin
valabil la 14 Dec 2024
Intrebare: Va rugam sa ne ajutati cu baza legala si monografia contabila pentru scoaterea din evidenta a unui rest dintr-o factura emisa in 2015 si neincasata pana in prezent.
Un produs marca 