Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Neplatitor. Achizitii intracomunitare de servicii, bunuri, obligatii declarative, plata
valabil la 13 Iul 2023
Intrebare: O societate neplatitoare de TVA are codul CAEN 5520 "Facilitati de cazare pentru vacanta si perioade de scurta durata" solicita si obtine codul de TVA special pentru servicii intracomunitare in data de 06.06.2023, in speta pentru comisionul facturat de Booking pentru rezervari. Prima factura de Booking (NL805734958B01) a fost emisa in data de 03.07.2023 si in mod normal s-ar fi facut declaratia 301 si 390 si s-ar fi platit TVA la ANAF pe RO special.
Problema este ca factura a fost intocmita pe codul normal de TVA si clientul spune ca nu are cu cine sa vorbeasca pentru a reface factura. In acest moment a facut setarile necesare pe contul de Booking si va aparea codul special de TVA pe urmatoarele facturi.
1. Cum procedez in aceasta situatie? Intocmesc D301 si d390 si platesc TVA pana la 25.08.2023, chiar daca factura nu este ok? Trebuie solicitat certificat de rezidenta fiscala (serviciu prestat-comision)?
2. Intre timp a mai achizitionat 2 facturi in data de 28.06.2023 de pe platforma Emag de bunuri sub 10.000 euro, furnizorul fiind polonez cu cod valid de TVA. Facturile sunt emise cu TVA, intrucat pe factura apare tot codul normal de tva. Am vreo obligatie declarativa? Dar daca vor exista si facturi de bunuri cu codul special de TVA pe facturi, ce obligatii declarative avem?
Problema este ca factura a fost intocmita pe codul normal de TVA si clientul spune ca nu are cu cine sa vorbeasca pentru a reface factura. In acest moment a facut setarile necesare pe contul de Booking si va aparea codul special de TVA pe urmatoarele facturi.
1. Cum procedez in aceasta situatie? Intocmesc D301 si d390 si platesc TVA pana la 25.08.2023, chiar daca factura nu este ok? Trebuie solicitat certificat de rezidenta fiscala (serviciu prestat-comision)?
2. Intre timp a mai achizitionat 2 facturi in data de 28.06.2023 de pe platforma Emag de bunuri sub 10.000 euro, furnizorul fiind polonez cu cod valid de TVA. Facturile sunt emise cu TVA, intrucat pe factura apare tot codul normal de tva. Am vreo obligatie declarativa? Dar daca vor exista si facturi de bunuri cu codul special de TVA pe facturi, ce obligatii declarative avem?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 13 iul 2023.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 134480 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Comisioane
17Iun2024
Tratament fiscal si contabil factura agentie de turism
de
Anca Bilas
valabil la 17 Iun 2024
Intrebare: O societate din Romania platitoare de TVA achizitioneaza prin intermediul unei agentii din Belgia bilete de avion Romania-Europa, diverse cazari etc. Pentru o factura de bilet de avion si comisionul agentiei 2 linii distincte pe factura - societatea din Belgia (cod VIES valid) a emis factura cu 0% TVA si cu mentiunea `Disbursement regime art. 79c Directive 2006/112/EC si o mentiune de Reverse ...
14Iun2024
Achizitie servicii de cazare in Romania. Regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 14 Iun 2024
Intrebare: O firma inregistrata in Romania primeste o factura de la o firma inregistrata in Spania (firma de intermediere cu cod de TVA doar din Spania), factura ce contine servicii de cazare plus TVA 9%. Serviciile de cazare au fost de la hoteluri din Romania. De asemenea, firma inregistrata in Romania primeste, de la o parte din hotelurile din Romania, facturi pentru aceleasi servicii de cazare.Pentru ...
13Apr2024
Servicii de consultanta in afaceri din SUA achizitionate de un platitor de TVA. Obligatii fiscale
de
Carmen Adomnoaei
valabil la 13 Apr 2024
Intrebare: PFA - platitoare de TVA achizitioneaza servicii de consultanta in afaceri din SUA.Ce obligatii fiscale si declarative genereaza aceasta achizitie (TVA - declarare/plata, impozit nerezidenti, etc.).
19Apr2024
Platitor de TVA. Achizitii intracomunitare de mijloace de transport second-hand revandute in Romania
de
Carmen Adomnoaei
valabil la 19 Apr 2024
Intrebare: Am o SC parc auto care achizitioneaza auto SH din Germania si le revinde in Romania. Societatea este platitoare de TVA.Am 3 cazuri:a) achizitie de la persoane fizice: Cumpara masina conform contract de vanzare cumparare si o revinde in Romania. Revanzarea se face fara TVA? Unde trebuie trecuta in declaratia 300?b) Achizitia de la alte parcuri auto din Germania; pe factura nu scrie ...
03Apr2024
Detasare contabil pentru depunere situatii financiare, declaratii etc.
de
Gina Popescu
valabil la 03 Apr 2024
Intrebare: Se doreste detasarea contabilului sef astfel: de la firma A la firma B 2 zile pe luna, de la firma A la firma C alte 2 zile, de la firma A la firma D alte doua zile pe luna pentru verificarea inregistrarilor contabile, semnarea si depunerea declaratiilor fiscale, semnarea si depunerea bilantului contabil. Este obligatoriu ca salariul contabilului sef pe perioada detasarii sa fie platit de ...
01Apr2024
Colaborare cu Black Cab. Inregistrari contabile
de
Elena Garofil
valabil la 01 Apr 2024
Intrebare: Care este monografia contabila cu privire la colaborarea cu black cab? Vreau sa stiu ce declaratii trebuie sa depun pentru luna februarie. Discutam si aici de d301/390 si d100? Am avut o singura incasare de la ei in suma de 200 ron in data de 19.02.2024.
Un produs marca 