Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Prescriptie creanta fiscala. Inregistrare contabila. Tratament fiscal
valabil la 29 Nov 2024
Intrebare: Societatea comerciala platitoare de impozit pe profit inregistreaza in evidenta contabila si in fisa pe platitor 1.000 lei impozit pe profit achitat in plus din anul 2016. La ultima consultare a fisei pe platitor se constata ca suma de 1.000 lei achitata in plus la impozitul pe profit a fost anulata de catre ANAF din fisa (apare cu semnul minus la plati), deci la acest impozit fisa este 0 lei. In vederea punerii de acord a fisei pe platitor cu contabilitatea societatii, am scazut si noi aceasta suma prin inregistrarea 658 = 441, 1.000 lei. In acest caz, contabilitatea are sold 0 lei la impozitul pe profit, la fel ca si fisa pe platitor.
Cum este considerata aceasta suma? Deductibila sau nedeductibila? Societatea nu a dorit sa faca aceasta inregistrare, dar nu stim alt mod de a regla fisa.
Cum este considerata aceasta suma? Deductibila sau nedeductibila? Societatea nu a dorit sa faca aceasta inregistrare, dar nu stim alt mod de a regla fisa.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 29 nov 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 133692 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Impozit pe profit
19Dec2024
Note contabile sfarsit de an
de
Nicolae Liviu
valabil la 19 Dec 2024
Intrebare: O societate platitoare de impozit pe profit poate inregistra in luna decembrie 121 = 1171, astfel incat sa nu iasa pierdere contabila la finalul anului 2024? In 1171 are sold.
14Dec2024
Bun trimis in vederea testarii. Documente
de
Stan Cosmina
valabil la 14 Dec 2024
Intrebare: Se poate sa trimit un produs (in cazul companiei, un racitor) unui client cu valoare 0? Este pentru inceput de colaborare, pentru testare, dezvoltare proiect.Cum se fac inregistrarile si care este deductibilitatea costurilor?
12Dec2024
Calcul impozit minim pe cifra de afaceri in cazul optiunii pentru plata anuala a impozitului pe profit
de
Anca Bilas
valabil la 12 Dec 2024
Intrebare: Referitor la impozitul pe profit si IMCA 2024:1. Perioada ianuarie-martie 2024 S-a calculat si platit un impozit pe profit de 16% in valoare de 16.000.000,00 lei. Am depus formularul D100 pentru creanta fiscala 103 (plati anticipate pe profit) si am platit intreaga suma. In contabilitate, am inregistrat nota: 691 = 4411 cu 16.000.000,00 lei.2. Perioada aprilie-iunie 2024 Pierdere fiscala, 0 ...
22Nov2024
Provizioane deductibilitate
de
Gabi Popescu
valabil la 22 Nov 2024
Intrebare: Avem inregistrat un provizion pentru plati compensatorii. S-au facut toate demersurile la ITM si institutiile de somaj. Avem si un act aditional la CIM care mentioneaza cat si cum se va plati. Platile se vor face in luna decembrie a acestui an. Exista o decizie a conducerii pentru plata acestui provizion.Conform articolului 26 din Codul fiscal, indeplineste conditiile pentru a fi deductibil?
19Nov2024
Materiale promotionale. Deductibilitate impozit pe profit
de
Monica Cernea
valabil la 19 Nov 2024
Intrebare: Firma achizitioneaza agende, pixuri, calendare si jachete personalizate cu logo-ul propriu, pe care doreste sa le ofere partenerilor de afaceri in scop de promovare.Pot fi incadrate aceste cheltuieli ca fiind cheltuieli de reclama si publicitate, considerate 100% deductibile la calculul impozitului pe profit, avand un referat de marketing sau trebuie incadrate ca si cheltuieli de protocol?
13Nov2024
Deductibilitate cheltuiala cu chiria
de
Mihaela Corneanu
valabil la 13 Nov 2024
Intrebare: Daca societatea retine la sursa impozitul pentru chirii datorat de persoana fizica cheltuiala este deductibila la calculul impozitului pe profit?De exemplu intr-o luna avem urmatoarea nota contabila:6123=462 / 3.384.36462=446/ 271Valoarea de 271 ron achitata catre bugetul de stat este deductibila?
Un produs marca 