Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Prestare servicii. Regim TVA. Codul UIT
valabil la 11 Dec 2024
Intrebare: Sunt implicate doua societati si trei coduri fiscale:
Societatea 1: ORKA NV Belgia, cu codul fiscal BE 0681786967
Societatea 2 (impropriu zis): ORCA NV Belgia, care are si cod fiscal in Romania RO 44507510
Societatea 3: AROBELCO SRL persoana juridica romana, cu cod fiscal RO 15481930
Exista un contract de perfectionare activa intre Societatea 1 ORKA NV (cod fiscal BE) si Societatea 3 AROBELCO (PJ romana CF RO).
Pana acum, lucrurile decurgeau normal: materia prima se trimitea cu aviz in Romania, se prelucra, iar societatea din Romania trimitea produsele inapoi in Belgia cu aviz si factura de servicii.
Ne-am trezit acum, in decembrie, ca Societatea ORKA (CF BE) isi scoate cod fiscal in Romania.
Materia prima este in continuare (ca si pana acum) trimisa cu aviz catre societatea prelucratoare (AROBELCO din Romania).
Materia prima a fost facturata catre propriul cod fiscal din Romania (factura ORKA NV CF BE catre ORKA NV CF RO).
Societatea romaneasca AROBELCO prelucreaza materia prima ca si pana acum si trimite produsul la clientul indicat de partener (in acest caz UNITRON SYSTEMS Olanda).
Factura de servicii pentru prelucrare trebuie facuta pentru ORKA cu cod fiscal in Romania? Adica, cu TVA?
ORKA (CF RO) in Romania trebuie sa faca decontul de TVA + 390 + 394. Nu are punct de lucru in Romania. Primeste materia prima pe factura, care este prelucrata de AROBELCO SRL (PJ cu CF RO) si vinde produsul finit. Trebuie sa tina gestiune, cu pret de productie, etc.?
In acest caz, cine obtine codul UIT: ORKA NV Belgia CF RO sau AROBELCO?
Societatea din Belgia trebuia sa obtina cod fiscal in Romania, deoarece produsele pleaca la un client olandez direct din Romania.
Societatea 1: ORKA NV Belgia, cu codul fiscal BE 0681786967
Societatea 2 (impropriu zis): ORCA NV Belgia, care are si cod fiscal in Romania RO 44507510
Societatea 3: AROBELCO SRL persoana juridica romana, cu cod fiscal RO 15481930
Exista un contract de perfectionare activa intre Societatea 1 ORKA NV (cod fiscal BE) si Societatea 3 AROBELCO (PJ romana CF RO).
Pana acum, lucrurile decurgeau normal: materia prima se trimitea cu aviz in Romania, se prelucra, iar societatea din Romania trimitea produsele inapoi in Belgia cu aviz si factura de servicii.
Ne-am trezit acum, in decembrie, ca Societatea ORKA (CF BE) isi scoate cod fiscal in Romania.
Materia prima este in continuare (ca si pana acum) trimisa cu aviz catre societatea prelucratoare (AROBELCO din Romania).
Materia prima a fost facturata catre propriul cod fiscal din Romania (factura ORKA NV CF BE catre ORKA NV CF RO).
Societatea romaneasca AROBELCO prelucreaza materia prima ca si pana acum si trimite produsul la clientul indicat de partener (in acest caz UNITRON SYSTEMS Olanda).
Factura de servicii pentru prelucrare trebuie facuta pentru ORKA cu cod fiscal in Romania? Adica, cu TVA?
ORKA (CF RO) in Romania trebuie sa faca decontul de TVA + 390 + 394. Nu are punct de lucru in Romania. Primeste materia prima pe factura, care este prelucrata de AROBELCO SRL (PJ cu CF RO) si vinde produsul finit. Trebuie sa tina gestiune, cu pret de productie, etc.?
In acest caz, cine obtine codul UIT: ORKA NV Belgia CF RO sau AROBELCO?
Societatea din Belgia trebuia sa obtina cod fiscal in Romania, deoarece produsele pleaca la un client olandez direct din Romania.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 11 dec 2024.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 133555 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria RO e-Factura
14Dec2024
Prestari servicii catre persoane fizice. Obligatie emitere facturi
de
Elena Garofil
valabil la 14 Dec 2024
Intrebare: Microintreprindere, neplatitoare de TVA, presteaza servicii catre persoane fizice pe baza de contract de prestari servicii, cu incasarea contravalorii serviciilor prestate exclusiv prin banca.Incepand cu ianuarie 2025 este obligata microintreprinderea sa emita si facturi pentru aceste servicii prestate catre persoanele fizice si sa le transmita in SPV RO e-Factura?Va rog, comentariu si asupra ...
11Dec2024
Prestari servicii in domeniul silviculturii in Germania
de
Bajan Camelia
valabil la 11 Dec 2024
Intrebare: O firma din Romania, platitoare de TVA trimestrial, presteaza servicii conform codului CAEN (silvicultura) in Germania. Firma factureaza prestarea serviciului unui client din Germania (UE), platitor de TVA, utilizand mecanismul de taxare inversa, pentru suma de 8.000 euro. Clientul doreste sa achite suma cash. 1. Firma din Romania devine platitoare de TVA lunar in aceasta situatie? 2. Este ...
10Dec2024
Obligatie emitere e-Factura. Deductibilitate TVA
de
Georgiana Mierloiu
valabil la 10 Dec 2024
Intrebare: Societatea noastra, persoana inregistrata in scopuri de TVA in Romania, cu sediul social in Romania, face achizitii de bunuri de la o societate comerciala inregistrata in scopuri de TVA in Romania, care are sediul social in Elvetia. Furnizorul de bunuri, cu sediul in Elvetia si cu cod valid de Romania, factureaza catre societatea noastra bunurile in moneda EUR, respectiv RON, la cursul din data ...
08Dec2024
Prestari intracomunitare de servicii. Transmitere factura in sistemul RO e-Factura.
de
Elena Garofil
valabil la 08 Dec 2024
Intrebare: O societate este neplatitoare de TVA, dar a obtinut codul de TVA intracomunitar. Aceasta are un contract extern, cu Belgia, pentru prestari servicii intr-un service si deleaga un salariat acolo pe o perioada determinata de 3 luni. Emite factura lunara, aferent numarului de ore lucrate.Factura se transmite in e-Factura?
07Dec2024
Plata cu voucher. Factura de incasare voucher
de
Elena Garofil
valabil la 07 Dec 2024
Intrebare: O cafenea are un acord cu o asociatie studenteasca. Studentii au alocate de la asociatie niste vouchere, in baza carora pot face consumatie la cafenea. La fiecare consumatie se emite bon fiscal, iar modul de incasare este voucherul.La finalul lunii, trebuie emisa o factura catre asociatie, cu consumatia din perioada respectiva care a fost achitata cu vouchere. In baza acestei facturi, asociatia ...
04Dec2024
Inregistrare factura netransmisa prin SPV. Sanctiuni
de
Elena Garofil
valabil la 04 Dec 2024
Intrebare: Care sunt consecintele fiscale pentru urmatoarele intrebari?O societate primeste o factura pe care o achita, insa incarcarea in SPV se face dupa cele 5 zile calendaristice. Factura nu va fi incarcata in SPV pana pe data de 25, cand se depune decontul de TVA. Factura nu va fi deloc incarcata in SPV.Indiferent daca nu sunt incarcate in SPV, facturile trebuie inregistrate pe cheltuiala, insa nu se ...
Un produs marca