Regularizare sold TVA de rambursat
valabil la 17 Mar 2025
Intrebare: Am preluat o firma in 01.01.2022. Am verificat fisa rol, suma din contabilitate, cont 4424, fiind egala cu suma din fisa sintetica. La inceputul anului 2023, administratorul a decis inchiderea societatii. Am emis facturi de vanzare pentru bunurile din patrimoniu, colectand TVA. Pana in 30.06.2024, deconturile - perioada fiscala trimestru - au fost depuse la termen si fara erori de validare. La depunerea decontului din 30.09.2024 am primit un mesaj de eroare: Contribuabilul nu este inregistrat ca platitor de TVA.
In 27.01.2025, in urma deciziei de impunere din oficiu, am depus un decont de TVA pentru luna iulie 2024. Aici intervine dracusorul. In loc sa depun un decont cu zero, am decis sa sting si suma negativa din contabilitate. Am scris aceasta suma in coloana 34. In atasament am trimis decontul impreuna cu recipisa. Am constatat ulterior ca ANAF a instituit poprire pentru suma de plata din decontul depus pentru iulie 2024. In urma discutiilor de la sediul ANAF, am inteles ca din oficiu la finele anilor 2023 si 2024 au fost stinse sume de rambursat mai vechi de 5 ani. Am propus sa depun un alt decont pentru iulie 2024, in care sa corectez sumele inscrise la rd. 34, dar din pacate am primit raspunsul verbal ca nu este posibil.
Stiu ca primul pas pentru stingerea in fisa rol a sumelor negative ar fi trebuit sa fie solicitarea unei fise rol, insa din recipisele primite in timp nu am primit un mesaj de neconcordanta cu sumele din rd. 42. Am primit sfatul sa ne reinregistram ca platitori de TVA si sa depun la trim. I 2025 un decont cu aceleasi sume la rd. 34, insa cu semnul plus, iar majorarile si penalitatile urmeaza sa le achitam.
Exista o alta posibilitate de a rezolva aceasta situatie fara plata accesoriilor?
In 27.01.2025, in urma deciziei de impunere din oficiu, am depus un decont de TVA pentru luna iulie 2024. Aici intervine dracusorul. In loc sa depun un decont cu zero, am decis sa sting si suma negativa din contabilitate. Am scris aceasta suma in coloana 34. In atasament am trimis decontul impreuna cu recipisa. Am constatat ulterior ca ANAF a instituit poprire pentru suma de plata din decontul depus pentru iulie 2024. In urma discutiilor de la sediul ANAF, am inteles ca din oficiu la finele anilor 2023 si 2024 au fost stinse sume de rambursat mai vechi de 5 ani. Am propus sa depun un alt decont pentru iulie 2024, in care sa corectez sumele inscrise la rd. 34, dar din pacate am primit raspunsul verbal ca nu este posibil.
Stiu ca primul pas pentru stingerea in fisa rol a sumelor negative ar fi trebuit sa fie solicitarea unei fise rol, insa din recipisele primite in timp nu am primit un mesaj de neconcordanta cu sumele din rd. 42. Am primit sfatul sa ne reinregistram ca platitori de TVA si sa depun la trim. I 2025 un decont cu aceleasi sume la rd. 34, insa cu semnul plus, iar majorarile si penalitatile urmeaza sa le achitam.
Exista o alta posibilitate de a rezolva aceasta situatie fara plata accesoriilor?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 17 mar 2025.
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Declaratii TVA
07Mar2025
Raportare achizitie si vanzare pachete turistice
de
Amelia Dumitras
valabil la 07 Mar 2025
Intrebare: La o firma care face servicii turistice (cumpara si vinde pachete turistice), unde se trec in D300 si D394 serviciile cu sau fara TVA (daca sunt din UE sau non-UE)?
04Mar2025
Vanzare imobil. Tratament fiscal
de
Negoita Oana-Maria
valabil la 04 Mar 2025
Intrebare: O microintreprindere platitoare de tva la incasare achizitioneaza un teren construibil de la o alta societate platitoare de tva. Societatea doreste sa construiasca un duplex.Ce procent de tva se va factura la vanzarea duplexului?
26Feb2025
Prestari servicii online. Clienti din UE si din afara UE. Declarare in D300
de
Elena Garofil
valabil la 26 Feb 2025
Intrebare: Firma platitoare de TVA realizeaza servicii electronice online cu clienti persoane juridice externe. facturie se emit fara TVA. La ca rand din decontul de TVA trecem facturile emise catre clientii persoane juridice din UE respectiv Franta? Si la ce rand din decont vom trece un client persoana juridica din GB (Marea Britanie)?
26Feb2025
Inchiriere autoturism intr-o tara UE
de
Andreea Paunoiu
valabil la 26 Feb 2025
Intrebare: Se inchiriaza un autoturism pentru deplasare locala a unui salariat aflat in delegatie intr-o tara UE. La ce rand din decontul de TVA si ce cod de taxa SAF-T se foloseste pentru declararea facturii, daca este primita de la:- un furnizor UE care are cod valid de TVA;- un furnizor UE care nu are cod valid de TVA (cum se declara codul acestuia in SAF-T)?
21Feb2025
Erori din decontul de TVA
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 21 Feb 2025
Intrebare: In luna noiembrie 2024 s-a achitat avans marfa catre un furnizor de materiale lemnoase. In perioada ianuarie-februarie 2025 s-a efectuat livrarea de cherestea (inregistrari cu taxare inversa, desigur), s-au efectuat platile aferente, iar la ultimul transport furnizorul a stornat si avansul din noiembrie. Astfel, s-a descoperit inregistrarea eronata a avansului in noiembrie 2024, fara taxare ...
19Feb2025
Indreptare eroare materiala decontul de TVA
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 19 Feb 2025
Intrebare: In luna decembrie 2024, la decontul de TVA, din greseala s-a completat incorect randul 32 Sub-total taxa dedusa conform art. 297 si art. 298 sau art. 300 si art. 298 din Codul fiscal si compensare in cota forfetara (cu mai putin suma de 733 lei), astfel ca randul 36 Total taxa dedusa, randul 41 TVA de plata cumulat (rd. 38 + rd. 39 + rd. 40) si randul 46 Soldul sumei negative de TVA la sfarsitul ...
Un produs marca 
