Servicii lohn
valabil la 08 Apr 2025
Intrebare: Societatea noastra lucreaza in sistem lohn. Primim materiile prime pentru prelucrare din Germania, stat membru al Uniunii Europene, cu cod valid de TVA din acel stat, dar primim materii prime si din Romania, materii prime facturate din Romania in Germania si livrate direct la societatea din Romania care prelucreaza produsele.
Pentru produsele prelucrate in Romania se emite factura de avans catre clientul din Germania, care se si incaseaza.
Returnam o parte din produsele prelucrate in statul din care au provenit materialele si intocmim factura, inclusiv stornarea avansului partial, iar o parte dorim sa le facturam si sa le livram tot la societatea din Germania, in functie de vanzarea produselor de catre clientul din Germania. Clientul din Germania solicita depozitarea produselor facturate si nelivrate la societatea noastra, contra cost.
- Cum intocmim factura pentru produsele facturate si nelivrate? Cu TVA? Mentionez ca produsele nelivrate raman in depozit la societatea din Romania aproximativ 2 sau 3 luni.
- Daca se intocmeste cu TVA, ce se intampla la livrarea produsului? Se storneaza si se factureaza cu taxare inversa?
- Factura de chirie se emite cu TVA catre societatea din Germania?
- Toate materiile prime primite spre prelucrare, atat din Germania cat si din Romania, se declara in SAF-T? Idem produsele prelucrate si facturate catre Germania?
Pentru produsele prelucrate in Romania se emite factura de avans catre clientul din Germania, care se si incaseaza.
Returnam o parte din produsele prelucrate in statul din care au provenit materialele si intocmim factura, inclusiv stornarea avansului partial, iar o parte dorim sa le facturam si sa le livram tot la societatea din Germania, in functie de vanzarea produselor de catre clientul din Germania. Clientul din Germania solicita depozitarea produselor facturate si nelivrate la societatea noastra, contra cost.
- Cum intocmim factura pentru produsele facturate si nelivrate? Cu TVA? Mentionez ca produsele nelivrate raman in depozit la societatea din Romania aproximativ 2 sau 3 luni.
- Daca se intocmeste cu TVA, ce se intampla la livrarea produsului? Se storneaza si se factureaza cu taxare inversa?
- Factura de chirie se emite cu TVA catre societatea din Germania?
- Toate materiile prime primite spre prelucrare, atat din Germania cat si din Romania, se declara in SAF-T? Idem produsele prelucrate si facturate catre Germania?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Fa-ti un CONT de TESTARE GRATUITA completand formularul de mai jos. (Poti vedea exemple de raspunsuri cu un Click AICI)
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 08 apr 2025.
Informatii la zi oferite de expertii PortalContabilitate.ro -
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
cel mai cunoscut site de consultanta fiscal-contabila din Romania
Vrei sa vezi si tu TOATE Explicatiile, Intrebarile si Raspunsurile + Noutatile din lege?
Este foarte simplu! TESTEAZA GRATUIT! Completeaza formularul de mai jos:
- 125 de Experti iti stau la dispozitie + o Baza de Date cu 137.082 de intrebari si raspunsuri
- Vei gasi Legislatie la zi + Consultanta detaliata de la specialisti
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Procedura de corectare a erorilor contabile"!
Intrebari similare din categoria Intracomunitare
20Apr2025
Livrare intracomunitara in Germania
de
Anca Bilas
valabil la 20 Apr 2025
Intrebare: O societate X are un contract cu un client din Germania, denumit Client A, dar datorita termenelor de livrare depasite, clientul solicita ca marfa sa fie expedienta direct in Germania catre Clientul B, care este clientul lui A.Se poate face facturarea fara TVA pentru livrarea intracomunitara de catre Firma X catre Firma A, avand in vedere ca transportul este declarat in e-Transport si marfa ...
17Apr2025
Operatiune triunghiulara
de
Monica Cernea
valabil la 17 Apr 2025
Intrebare: Noi, o societate din Romania, avem un contract de achizitie a unor bunuri de la un furnizor din Italia si un contract de vanzare al acelorasi bunuri cu un client din Bulgaria. Atat furnizorul, cat si clientul au coduri VIES valide. Nu avem cod de TVA in Italia. Se considera livrare intracomunitara trimiterea bunurilor direct din Italia in Bulgaria, tranzitand Serbia, o tara non-UE? Este nevoie ...
19Apr2025
Sediu permanent. Locul prestarii serviciilor
de
Munteanu Corneliu Stefan
valabil la 19 Apr 2025
Intrebare: Societatea A, cu sediul pe teritoriul Romaniei, este parte a grupului fiscal X si are ca obiect de activitate proiecte ce presupun, in cazul de fata, livrarea trenurilor, instalarea si testarea lor, precum si furnizarea asistentei tehnice aferente. In acest grup fiscal exista societatea B, care are sediul intr-un stat UE. Societatea B este cea care castiga o licitatie ce presupune livrarea ...
16Apr2025
Obligatii declarative workshop pentru persoane fizice
de
Anca Bilas
valabil la 16 Apr 2025
Intrebare: O societate neinregistrata in scopuri de TVA in Romania, dar inregistrata cu cod special de TVA, desfasoara o activitate de workshop foto in Muntii Dolomiti, Italia, pentru un grup de persoane fizice din Australia (clientii sunt persoane neimpozabile NON-UE). Factura depaseste 10.000 euro, iar societatea este microintreprindere.Ce obligatii declarative si de plata va avea?
16Apr2025
Regim fiscal TVA servicii workshop in stat membru. Beneficiari persoane fizice din stat tert
de
Amelia Dumitras
valabil la 16 Apr 2025
Intrebare: O societate neinregistrata in scopuri de TVA in Romania, dar inregistrata cu cod special de TVA, desfasoara o activitate de workshop foto in Muntii Dolomiti, Italia, pentru un grup de persoane fizice din Australia (clientii sunt persoane neimpozabile din afara UE). Factura depaseste 10.000 euro, iar societatea este microintreprindere.Ce obligatii declarative si de plata va avea?
14Apr2025
Regim TVA tranzactii cu locul in Romania
de
Amelia Dumitras
valabil la 14 Apr 2025
Intrebare: O societate cu sediul in Spania (A1), care are ca reprezentant legal pe Popa, cumpara de la o societate (A3) din Romania marfa cu taxare inversa. Societatea A1 vinde altei societati din Romania (A2), cu acelasi reprezentant legal, Popa, tot cu taxare inversa. Societatea A1 si A2 au un contract intre ele, care include mai multe capitole, in care se specifica faptul ca societatea A1 are logistica ...
Un produs marca 
